Iratkozzon fel hírlevelünkre!

Dr. Hegyi Áron: A pénzmosási törvény 2020. évi változásai és alkalmazásának egyes kiemelt kérdései

A kriptovaluták megjelenésével és napjainkban lezajló egyre szélesebb körű elterjedésével párhuzamosan mindenképpen indokolt volt ezen virtuális fizetőeszközök megismerése és jogi szabályozása a pénzmosás tekintetében is. A kriptovaluták lényege, hogy törvényes fizetőeszközök számítógépes algoritmus útján történő átváltása következtében létrejön egy olyan – pénznek nem tekinthető – fizetőeszköz, melyet nem valamely központi pénzkibocsátó intézmény bocsát ki, ebből fakadóan kevéssé szabályozottan és központi felügyelet nélkül működik. A kriptovaluták használatának előnyét pont az a tulajdonság jelenti, hogy országhatároktól függetlenül globálisan használhatóak, azonban ebből következően kibocsátásuk és használatuk nem kapcsolódik egyetlen ország szabályozásához sem, felügyeletük nem biztosított. A kriptovaluták használata így adott esetben alkalmas lehet bűncselekményből származó pénzek tisztára mosására, azok kriptovalutára történő átváltása és ilyen formában történő tovább utalása formájában. A modernizáció és a technológiai lépéstartás jegyében a pénzmosási törvény hatálya alá kerülnek a virtuális fizetőeszközök közötti átváltási szolgáltatásokat nyújtó piaci szereplők, így januártól az ilyen kriptovaluta átváltást nyújtó szolgáltatók is kötelesek a törvény rendelkezéseit magukra nézve alkalmazni.